汽车配件报销属于什么费用
1. 购买的汽车配件计入什么科目
你好,如果是直接用到车辆上的可以计入维修费,如果是公司统一管理入库,然后再领用的话可以计入周转材料。销售费用二级科目根据内容可以设工资,折旧费,办公费,福利费,差旅费等
2. 员工报销汽车维修费计入什么科目
管理部门用车,计入管理费用-汽车燃修费;采购部门用车,计入原材料成本;销售部门用车,计入销售费用;生产车间用车,计入生产成本或制造费用。
3. 报销费用是什么科目
费用报销单应根据报销单的使用方所在部门计入对应科目(当期损益):借:管理费用(管理人员使用);销售费用(销售人员使用);贷:银行存款(库存现金等)。
企业报销日常开支属于什么科目
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购置费、业务招待费、培训费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
一、公司日常开销是指公司为正常运营发生的费用
二、公司日常开销应计入管理费用,根据费用的不同设置相应明细科目:
1、日常水电费:借:管理费用——水电费贷:银行存款/库存现金
2、日常办公费:借:管理费用——办公费贷:银行存款/库存现金
3、日常差旅费:借:管理费用——差旅费贷:银行存款/库存现金
费用报销的一般规定:
■遵循“实事求是,准确无误”的原则,有明确的发生原因、费用项目、发生时间、地点、金额及报销人、审批人;
■报销的费用项目、报销标准和报销审批程序符合企业制度的规定;
企业报销日常开支属于什么科目
■报销人取得相应的报销单据,且报销单据上面经办人、验收证明(复核)人、审批人签名齐全,报销单据所附原始凭证应是税务机关认可的合法、完整、有效凭证;
报销单据的填写及原始凭证的黏贴需符合会计工作基本规范的要求:
●报销单据填写应根据费用性质填写对应单据会计学堂整理的;
●严格按单据要求项目认真写,注明附件张数,简述费用内容或事由,力求整洁美观,不得随意涂改;
●报销单封面与封面后的托纸必须大小一致,各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);
企业报销日常开支属于什么科目,日常报销就是企业日常运营支付的钱,如水电费、差旅费等,一般是计入管理费用,二级科目都有专属的。
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4. 会计科目中的汽车费用包括哪些
汽车费用不是会计科目里必备的科目,因此不是每个企业都必须设置的。
费用分为管理,销售,生产费用三类。一般情况下,汽车费用属于管理费用的二级明细科目,一个用来记录汽车日常消费的科目,可以记录,如汽油费用,百公里油耗,每公里费用,维修费用,保险费用和停车、违章的费用等等。不过如果是销售或者生产过程产生的费用,比如销售用车、生产运输等,应该依据不同的用法归在不同明细科目下。
注意以下两点:
1、打车,坐公交车这些不能算在汽车费里面,只能放在管理费用-差旅费下面;
2、汽油,过桥费,听路费,停车费,保养费,养路费,保险费这些可以放在管理费用-汽车费下面
5. 费用报销单里的费用项目与费用类别分别指的是什么
费用项目:费用属于哪个项目,就写哪个项目名称;这里就写具体的费用名称。
费用类别:费用属于哪个类别,就写哪个类别名称。如交通,餐饮、会议等
比如报销出差的火车票:
费用项目:火车票
费用类别:差旅费
再比如报销办公用的胶水
费用项目:胶水
费用类别:办公费
6. 购买汽车用品费入什么科目
购买汽车用品费入"销售费用或管理费用、原材料"科目。
1.做这个科目要按公司的行业分,属于销售除汽车用品以外的商业的公司,单位购置了汽车,业务方面使用的购置汽车用品,如:床垫、汽车内防护用品等,如果是销售部门的业务上用,做“销售费用”,属于行政部门用的,做“管理费用”。
2.如果属于工业,是生产汽车用的配件,要构成生产汽车的组成部分,做“原材料”。
总结:具体的用途不同,做帐使用的科目就不同。
7. 您好,请问报销单里面的科目 子目分别填写什么哪些是属于管理费用哪些是属于营业费用
根据发生的部门来分析列哪个科目。记帐凭帐是用来日常记帐的。如果原始单据多,就附在支出凭单(文具店有卖)后。前面是记帐凭证,中间是支出凭单,最后是原始单据。
8. 车费计入什么会计科目
计入管理费用,车费计入科目主要有以下几种情况:
1、管理费用—差旅费
所有管理部门人员出差及外勤时的车费及补助、打的等费用;含住宿餐饮等。
2、管理费用—市内交通费
管理部门人员公事办事交通费。
3、管理费用—汽车费
行政管理人员用车费用,包括维修、过路费、等一切维护保养费用。
(8)汽车配件报销属于什么费用扩展阅读:
差旅费的会计处理
1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的 费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。
2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费。
3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。
差旅费开支范围包括:城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。
报销原则
1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支, 超预算不得开支。
2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准。凡未得事先批准的,一律不予报销。
3、员工出差途中,因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点,经出差签批人书面/邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算;
4、出差标准:员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见集团差旅费报销管理制度(管字007)。
9. 企业购买汽车配件属什么费用
可以做管理费用--小车费或者汽车维修费