旅遊費發票4月份

㈠ 旅遊服務如何開具發票

納稅人（一般納稅人/小規模納稅人）提供旅遊服務，向旅遊服務購買方收取並支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅遊企業的旅遊費用開具增值稅普通發票；以取得的全部價款和價外費用，扣除向旅遊服務購買方收取並支付給其他單位或者個人的住宿費、餐飲費、交通費、簽證費、門票費和支付給其他接同旅遊企業的旅遊費用後的余額開具增值稅專用發票。

㈡ 我收到銷售人員拿來上一年4月份的發票來報銷（都是餐費和門票），如果我做外賬需要入這些發票嗎~

稅務上不太認可。作為往年費用發票，稅務檢查時存在很大機動性，稅務說可以就可以，稅務說不得稅前列支就得調減稅前費用。但是，如果賬務上其他費用單據都符合要求，也可以有意識地給稅務檢查留餘地。（因為稅務檢查，不管企業有沒有毛病，都會挑一些，因此有必要留點毛病）

㈢ 報銷4月份的費用能開5月份的發票嗎

嚴格來說是不可以的，因為報銷4月份的費用時，5月份的發票是根本開不出來的。

但若是報銷5月份的費用能用4月份開的發票。

㈣ 旅遊業：我司4月份給顧客開一張代訂酒店51000.00的發票，但酒店5月份才給我們開住宿費發票，該如何做賬。

四月份的發票哪裡來的？
已經成了既定事實。
那5月份的這個票。留著~以後沖抵用。

㈤ 關於旅遊發票問題

我想，出於您這種情況，因為不是經常碰到的問題，所以，目前國家稅務總局及旅遊局權政部門尚未有明文的規定。
正常的操作應該是，付款時即可向旅遊公司索取發票。而你是過了一個多月去索取發票。問題就有如下幾個方面：
1.旅行社在當月已然結賬。（正確的做法是，就算你當時沒要求開具發票，旅行社也應開具收取旅遊團費的發票及時入賬，發票開了後，由於找不到付款人，可以把發票存放在一邊。沒開發票的，不能算作當月收入，只能掛預收，如果掛預收，那麼，你前去索取發票，無形中還幫旅行社的財務把賬務處理好了。）
如果旅行社的財務已然結賬，那麼，是他們財務混亂的一種體現，也是不符合稅法要求的作法。而你的要求還是合法的。
2.負責接待你的人員，沒有財務方面的知識，覺得，要「翻舊賬」很麻煩，因為一個多月的人流量。但是，發票是體現交易的一種書面方式。

綜上兩點，我覺得，你還是可以索取到發票的，旅行社沒有理由拒絕你，在此，我還是建議你，以後一定要簽具旅遊合同，保障自己的權益是首當其沖的。

㈥ 旅遊業開具的是什麼樣的發票

1、旅遊業開具的是服務業發票。
2、服務業發票征稅范圍主要包括：代理業、旅店業、飲食業、旅遊業、倉儲業、租賃業、廣告業、其他服務業。服務業的營業稅稅率為5%。
3、發票領購是指依法辦理稅務登記並取得稅務登記證的單位和個人（以下簡稱納稅人），在購銷商品、提供或者接受經營服務以及從事其他經營活動中需要使用發票的，應向其生產經營所在地主管稅務機關申請使用發票並辦理相關購票手續。
4、納稅人應當持稅務登記證件、經辦人身份證明、按照國務院稅務主管部門規定式樣製作的發票專用章印模等文件，向主管稅務機關辦理發票領購手續。主管稅務機關根據納稅人的經營范圍和規模，確認領購發票的種類、數量以及領購方式，發放發票領購簿。

㈦ 旅遊費發票記入什麼科目能不能不記入福利費最好是具體點。

旅遊費可以計入管理費用中的福利費,
但在審計時,審計會根據你公司的的總的福利費來進行恆量是否有超過扣除標准時工資總額的14%

㈧ 旅遊費發票記入什麼科目

旅遊費發票記入什麼科目，視旅遊組織者，如果是工行，可以走工會經費，如果是一般旅遊，可以走福利費。
借：應付職工薪酬—工會經費（或職工福利）
貸：銀行存款

應付職工薪酬是企業根據有關規定應付給職工的各種薪酬，按照「工資，獎金，津貼，補貼」、「職工福利」、「社會保險費」、「住房公積金」、「工會經費」、「職工教育經費」、「解除職工勞動關系補償」、"非貨幣性福利"、"其它與獲得職工提供的服務相關的支出" 等應付職工薪酬項目進行明細核算。

㈨ 我公司組織全體員工旅遊，發票已開（發票開的是旅遊費，金額20萬），怎樣記賬

需要繳納個人所得稅.

分錄是:

借：管理費用/製造費用/銷售費用-福利費

貸：應付職工薪酬

借：應付職工薪酬

貸：銀行存款

根據《中華人民共和國個人所得稅法》免納個人所得稅的福利費，是指根據國家有關規定，從企業、事業單位、國家機關、社會團體提留的福利費或者工會經費中支付給個人的生活補助費；

具體是指由於某些特定事件或原因而給納稅人本人或其家庭的正常生活造成一定困難，其任職單位按國家規定從提留的福利費或者工會經費中向其支付的臨時性生活困難補助。下列收入不屬於免稅的福利費范圍，應當並入納稅的工資、薪金收入計征所得稅：

①從超出國家規定的比例或基數計提的福利費、工會經費中支付給個人的各種補貼、補助；

②從福利費和工會經費中支付給本單位職工的每人都有的補貼、補助；

③單位為個人購買汽車、住房、電子計算機等不屬於臨時性生活困難補助性質的支出。

因此，公司組織的人人有份的免費旅遊，不屬於免稅的福利費范圍，應當並入納稅的工資、薪金收入計征所得稅。

(9)旅遊費發票4月份擴展閱讀：

新會計准則取消了應付福利費科目，福利費不用提取了。

1、如果執行新會計准則，會計分錄：

（1）發生福利費支出時

借：應付職工薪酬--職工福利費

貸：現金等

（2）月末，分配時

借：管理費用--福利費

貸：應付職工薪酬--職工福利費

（3）結轉損益時

借：本年利潤

貸：管理費用--福利費

2、如果執行原企業會計制度，福利費可以提取，也可以不提取。

（1）如果提取，按以前會計分錄做。

（2）如果不提取，發生的福利費支出，直接計入「管理費用--福利費」科目。

㈩ 旅遊發票報銷需要什麼手續

如果符合公司報銷的規定，旅遊發票的報銷需要的手續就是把旅遊相關費用支出票據匯總填制報銷單找相關人員簽字，然後拿到財務進行報賬！